Différence entre coût fiscal et coût moyen des participations d'un fonds

Il s'agit d'un thème technique que nous demandent que peu de clients, mais que nous considérons utile de publier ici pour ceux que cela pourraient intéresser. Sur votre espace personnel > Résumé > Vos investissements, pour chaque fonds de votre portefeuille de fonds, vous pouvez consulter l'information suivante :

• Classe d'actif : indiquant la classe de l'actif du fonds (ex. actions Etats-Unis, actions Europe, obligations globales, ...)
• Fonds : avec le nom du fonds
• Pourcentage en poids dans le portefeuille actuel
• Valeur par participation : valeur liquide actuelle des participations
• Coût : coût moyen des participations multiplié par le nombre de participations

Dans la partie suivante, "Information fiscale", vous pourrez consulter pour chaque fonds le bénéfice ou la perte latent de chaque fonds.

Il convient de préciser que le coût moyen indiqué dans la partie "Vos investissements" est une donnée simplement informative qui cherche à estimer le coût moyen de l'acquisition de la position actuelle dans le fonds. Il s'agit d'une donnée calculée par la banque dépositaire, qui est distincte du coût fiscal. Il s'agit du coût moyen des souscriptions multiplié par le nombre actuel de participations.

D'un point de vue fiscal, en cas de remboursement des participations d'un fonds, c'est l'information fiscale qui compte, mais pour la valorisation interne de chaque position, le coût moyen calculé par la banque dépositaire est plus pertinent.