Wat gebeurt er bij het overlijden van de rekeninghouder van het fondsenportfolio?

Bij het overlijden van een rekeninghouder van een fondsenportfolio is de procedure vergelijkbaar met die van een bankrekening in België:

1. Als gevolmachtigde, medehouder of erfgenaam kun je per e-mail contact met ons opnemen om ons op de hoogte te brengen van het overlijden van de houder of mede-rekeninghouder, met de volgende documenten:
   • Overlijdensakte
   • Kopie van het testament (indien aanwezig)
   • Je identiteitsbewijs (bijv. identiteitskaart of paspoort) als erfgenaam, mede-rekeninghouder of gevolmachtigde en dat van de overige erfgenamen (indien van toepassing)
   • Attest van het testamentenregister (indien aanwezig)
2. Het portfolio wordt geblokkeerd (het is dan niet mogelijk om opnames of stortingen te doen), totdat de nalatenschap is geregeld.
3. Als een erfgenaam nog geen portfolio bij Indexa heeft, opent hij of zij zelf een rekening (met één rekeninghouder per rekening), om de participaties te kunnen overdragen. Om zijn of haar identiteit te bevestigen, doet elke nieuwe klant een eerste overschrijving naar zijn of haar rekening, met een bedrag naar keuze.
4. We sturen je het overzicht van de posities die de overledene op zijn of haar fondsenrekening aanhield op de datum van overlijden, nodig voor de betaling van de erfbelasting.
5. Zodra de erfbelasting is betaald, moet je ons het volgende sturen:
   • een kopie van de aangifte van nalatenschap en, indien van toepassing, het bewijs van betaling van de erfbelasting;
   • een attest van erfopvolging afgeleverd door de administratie, of een akte van erfopvolging opgesteld door een notaris.
6. Zodra de documenten zijn nagekeken, sturen we je het verslag van erfopvolging, met bevestiging van de erfgenamen die de erfenis zullen ontvangen, en het aandeel van elk van hen.
7. De bewaarbank verdeelt de fondsen over de rekeningen van de erfgenamen.
8. Belangrijk:
   • De rekening moet 0,5 % cash aanhouden om de toekomstige betaling van beheerkosten en bewaarkosten van de rekening te dekken. Wil je dat zelf aanvullen, dan kun je een overschrijving doen ter waarde van 0,5 % van de waarde van de overgedragen fondsen. Doe je dat niet, dan verkopen we een klein deel van de fondsen om over het nodige bedrag te beschikken, waarvan we 19 % van de eventuele meerwaarden inhouden.
   • Het overlijden en de overdracht van de participaties aan de erfgenamen leiden op zich niet tot de meerwaardebelasting, aangezien het om een overdracht ten kosteloze titel gaat. Bij de latere verkoop van de fondsen door de nalatenschap of de erfgenamen wordt echter de fiscale aanschafwaarde van de overledene overgenomen door de erfgenamen: de waarde van de participaties op de dag van overlijden wordt niet de nieuwe aanschafwaarde.
   • Het is belangrijk geen enkele opname aan te vragen voordat we je laten weten dat de verdeling is afgerond.
9. Zodra het proces is afgerond, kan elke erfgenaam ervoor kiezen de belegging aan te houden, of een gedeeltelijke of volledige opname aan te vragen.