Última actualización en 15/10/2020

Impuestos: fiscalidad de las carteras de planes de pensiones

Deducción de las aportaciones: la principal ventaja de los planes de pensiones y de los planes de EPSV (planes de pensiones para residentes en el País Vasco) es que puedes deducir tus aportaciones de tu base imponible de los rendimientos del trabajo en tu IRPF. Puedes ver más información sobre aportaciones en la pregunta "Aportaciones máximas a planes de pensiones y planes de EPSV".

Tributación por las retiradas: tributarás sobre el dinero que retirarás (o "rescatarás") de tus planes de pensiones. Puedes ver más información sobre esta tributación en las preguntas "¿Tendré que pagar impuestos cuando retire el dinero? Territorio Común" y "País Vasco".

Información automática a Hacienda: la gestora de los planes de pensiones informará a la Agencia Tributaria o a la Hacienda Foral de tu región de residencia acerca de tus aportaciones y retiradas para que esta información esté incluida automáticamente en tu borrador de declaración de la renta en caso de que te elaboren uno.

Informe fiscal: la gestora de los planes emitirá un informe fiscal anual que te enviaremos por email y que también estará disponible en tu área privada en la página de Documentos de tu cartera de planes de pensiones.

Indexa no presta asesoramiento fiscal: Indexa no proporciona asesoramiento fiscal individual ni asume ninguna responsabilidad frente al cliente de las consecuencias tributarias que le puedan generar algunas transacciones. En caso de duda sobre los impuestos en relación con tu situación personal, te recomendamos consultar con un asesor fiscal.

No hay impuesto de sucesiones sobre planes de pensiones: en caso de fallecimiento del titular, los planes de pensiones no entran en la masa de la sucesión. Tributarán en el IRPF del beneficiario en el momento que decida retirar el dinero.

Fiscalidad de los planes de pensiones para personas residentes fuera de España: las personas físicas residentes en el extranjero no pueden aportar a planes de pensiones en España mientras residen fuera. En caso de retirada del dinero, podrán aportar un certificado de residencia fiscal para que no se les aplique una retención sobre la retirada.


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