Optimización fiscal automatizada en las retiradas de dinero de las carteras de fondos

En caso de retirada parcial de dinero desde una cuenta de fondos de inversión, podemos elegir reembolsar participaciones de cualquiera de los fondos de inversión que tienes en tu cartera. A la hora de elegir el fondo, o los fondos, a reembolsar, podemos tener en cuenta tu preferencia fiscal y para ello te ofrecemos cuatro alternativas:

• Minimizar el impacto fiscal: reembolsar los fondos con menores pérdidas acumuladas o, en su defecto, con las menores ganancias acumuladas (opción por defecto).
• Realizar plusvalías: reembolsar los fondos con las mayores ganancias acumuladas si los hay. El banco custodio practicará una retención del 19% sobre las ganancias (opción disponible en caso de que haya fondos con ganancias acumuladas en la cartera).
• Realizar minusvalías: reembolsar los fondos con las mayores pérdidas acumuladas (opción disponible en caso de que haya fondos con pérdidas acumuladas en la cartera). En este caso, no se realizarán nuevas operaciones de suscripción o traspaso entrante en los fondos reembolsados con minusvalía hasta pasados 2 meses desde la operación, para evitar una posible contingencia fiscal.
• Lo antes posible: reembolsamos primero las participaciones de los fondos cuyo reembolso se liquidará antes para que puedas tener el dinero en tu cuenta de retirada lo antes posible.

Estas alternativas están disponibles en la página de “Retirar fondos” de las cuentas de fondos de inversión. Una vez solicitada la retirada, nuestro algoritmo de generación de órdenes de reembolso de fondos, selecciona automáticamente los fondos que mejor cumplen con el criterio marcado por el cliente, teniendo en cuenta todo el histórico de precios de adquisición de las participaciones de todos los fondos, y la aplicación del criterio FIFO (First In First Out, para cada fondo por ley se reembolsan primero las participaciones más antiguas) en el reembolso de las participaciones.

Estimación de las retenciones antes de retirar: además, te ofrecemos una estimación de las retenciones en función del importe que quieres retirar y de la preferencia fiscal que has elegido para que las puedas tener en cuenta antes de confirmar tu preferencia fiscal y de solicitar la retirada.

Generación de plusvalías y minusvalías sin retirar el dinero: también tienes la opción de generar plusvalías o minusvalías sin retirar el dinero. Solo tendrás que seleccionar el importe de plusvalía o minusvalía que quieres generar y venderemos las participaciones de fondos necesarias, que luego volverán a comprarse. Puedes encontrar este servicio en tu área privada \ Elegir cuenta \ Resumen \ Información fiscal \ "Generar plusvalías o minusvalías fiscales (sin retirar fondos)"

Con estos servicios de optimización fiscal automatizada, permitimos a cada cliente aflorar ganancias o pérdidas para que pueda compensar eventualmente pérdidas o ganancias que podría tener fuera de Indexa (tax loss harvesting), de forma sencilla y automatizada. Este tipo de operativa tradicionalmente se ha hecho de manera manual en banca privada para cuentas de importe elevado y en Indexa lo ofrecemos para todos nuestros clientes para cuentas a partir de 2000 €, sin coste añadido. Es un ejemplo más de las ventajas de la automatización.

Para residentes en el País Vasco: si se hacen reembolsos en tu cuenta, calcularemos el impacto fiscal incorporando los coeficientes de actualización de tu provincia. Para calcular la plusvalía o minusvalía fiscal, multiplicaremos el valor de adquisición del fondo por el coeficiente de actualización de ese año. Más información en "¿Qué son los coeficientes de actualización del País Vasco?".

En caso de retirada con pérdidas y nueva aportación en menos de 2 meses: la normativa fiscal española no permite al cliente deducirse las pérdidas en caso de reinvertir en el mismo fondo en menos de dos meses. Por ello, en caso de reembolso de participaciones de un fondo con pérdidas, Indexa no volverá a suscribir participaciones del mismo fondo para este cliente hasta que hayan pasado dos meses. Durante este plazo es posible que la cartera del cliente quede temporalmente desajustada o con una proporción de efectivo sin invertir superior a lo normal. Pasados los dos meses, la cartera se reajustará automáticamente.

La plusvalía o minusvalía generada será directamente reportada a Hacienda por el banco custodio, y estará incluida en el borrador de tu declaración de la renta o en tus datos fiscales disponibles en la Agencia Tributaria.

Detalle de la operación e información fiscal de cada fondo: a modo informativo, una vez completada la operación, podrás consultar el detalle del resultado fiscal del reembolso en tu área privada, eligiendo la cuenta, en la pestaña “Transacciones”, descargando el PDF de la operación. También puedes encontrar el detalle de la información fiscal de las participaciones en cada fondo en la pestaña “Resumen”, en la sección “Información fiscal”.

Más información en "Impuestos: fiscalidad de las carteras de fondos".