Traspasos de participaciones con aportaciones anteriores al 01/01/2007

En el Territorio Común (España menos Navarra y País Vasco), las participaciones que corresponden a aportaciones anteriores al 01/01/2007 se benefician de una deducción del 40% si se cobran en forma de capital en un sólo cobro (no en forma de renta) y en un plazo de dos años después de haberse dado la contingencia que da derecho al rescate del plan (ej. fecha de jubilación). Más información en la pregunta frecuente "¿Tendré que pagar impuestos cuando retire el dinero? (Territorio Común).

En caso de traspaso parcial de un plan de pensiones con aportaciones con reducción fiscal (correspondientes a aportaciones anteriores al 01/01/2007) y sin derechos a reducción fiscal (correspondientes a aportaciones posteriores a esta fecha), los traspasos incluyen por defecto una parte proporcional de ambos tipos de participaciones.

Por ejemplo, un cliente que tiene participaciones por un valor total de 20.000€, de los cuales 15.000€ corresponden a aportaciones previas al 01/01/2007 y 5.000€ a aportaciones posteriores, en caso de traspasar la mitad hacia otro plan de pensiones (ya sea con un traspaso interno entre planes en Indexa o con un traspaso externo), 10.000€, se traspasaran la mitad de las participaciones con derecho a reducción (7.500€) y la mitad de las participaciones sin derecho a reducción (2.500€).

A la hora de solicitar un traspaso, o de realizar un traspaso interno entre planes de la cartera del cliente en Indexa para reajustar automáticamente su cartera, técnicamente sería posible traspasar primero las participaciones con o sin derecho a reducción, a elección del cliente. Sin embargo, es una opción que de momento no estamos ofreciendo de forma automatizada porque no la vemos útil para el cliente: de todos modos el cliente tendrá control sobre qué participaciones quiere rescatar en el momento de retirar el dinero de sus planes de pensiones.